易会满重磅发声:诚实守信,对财务造假等保持“零容忍”

05月15日,中国证监会主席易会满在2020年“5·15全国投资者保护宣传日”活动上表示,促进发挥资本市场枢纽功能,更好支持疫情防控和经济社会发展;对财务造假等恶性违法违规保持“零容忍”,净化市场生态,进一步取信于市场;统筹做好资本市场改革发展稳定重点工作,坚定不移推动资本市场高质量发展。



挥资本市场枢纽功能,体现监管弹性和监管温度


优化放管结合和改进服务上持续加力,“只要是市场约束比较有效的领域,就要坚决放权给市场”。


以贯彻新证券法为契机,全面清理优化配套规章制度,加强事中事后监管;全面推行“阳光审批、透明审批”,加大各类“口袋政策”和隐性门槛清理力度;寓监管于服务之中,急企业之所急,想投资者之所想,让资本市场监管更受欢迎、更暖人心。



诚实守信,对财务造假等保持“零容忍”


做好定期报告编制、审议和披露工作,是上市公司董监高的法定义务,对年度报告行使异议权,必须遵守诚实守信、勤勉尽责的基本准则,决不允许钻空子、滥用权力,逃避法律责任。


易会满强调,依法合规经营是市场经济下任何企业必须恪守的行为底线,上市公司作为公众公司,更要带好头、做表率。对不能说假话、编故事、做假账,更不能借疫情之名“大洗澡”或者“炒题材”,这既是市场的基本约束,也是监管的底线。


这次证券法修订大幅强化了财务造假等严重违法违规行为的法律责任。


一是集中优势资源查办财务造假等大要案,一案多查,对相关上市公司、中介机构和个人从严从重处理,并及时向市场通报。


二是分类施策,体现科学监管


三是以案为鉴,完善信息披露、公司治理等基础制度,强化控股股东、实控人、董监高等“关键少数”敬畏“上市”的意识,压实合规责任;完善救济赔偿机制,通过代表人诉讼、行刑衔接等手段加大对中小投资者的保护;发挥市场监督、媒体监督、投资者监督等多渠道合力,健全激励约束机制


四是强化科技监管,充分利用大数据、人工智能等现代信息技术手段,不断提升监管执法效能。


易会满指出,证监会将用好用足新证券法赋予的监管职权,加大惩处力度,强化监管震慑



全市场分阶段实现注册制改革目标,必须坚持三原则


易会满表示,注册制改革是此轮资本市场改革的总纲,必须坚持稳中求进,分步实施,尤其需要市场各方积极参与、共同推动。认为有三个原则必须一并坚持:


尊重注册制的基本内涵,借鉴国际最佳实践,体现中国特色和发展阶段特征。


要坚持以信息披露为核心。


要充分考虑我国的市场情况、投融资平衡、投资者结构以及法治诚信环境,科学把握发行质量以及注册和审核的关系。


要坚持市场化法治化的理念,构建起一整套基础制度安排,同时进一步强化责任,实施更加严格的事中事后监管和更加严厉的违法违规惩戒。



进一步完善中介机构分类监管


中介机构是资本市场的“看门人”,在保荐质量、会计审计、合规审核、信用评级等方面发挥着专业把关的重要职责,这对于资本市场的诚信建设至关重要,也是保护投资者的重要一环。


易会满强调,证监会将进一步完善中介机构分类监管、差异化发展思路:


好机构加大政策扶持力度,支持做优做强做大;


问题机构和相关责任人,强化责任追究,健全黑名单制度,真正体现奖优罚劣。


适应注册制改革要求,会同相关部委制定中介机构从事证券服务业务备案管理规定;在取消事前审批的同时,更加突出事中事后监管,推动行业规范健康发展。


继续推进建设“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化健全声誉约束机制,打造良好行业生态。



最后,易会满表示证监会系统正在开展“敢担当、善监管、优服务、强本领、求实效、展形象”的作风建设专题活动,欢迎大家监督并提出宝贵意见。证监会将主动加强市场沟通,虚心向投资者学习,共建成熟理性的投资文化和健康良好的市场生态。